风险管理师四级中级工-金融风险管理师 详细题库

业务子流程风险应对 题目预览

• 第 1 题 单选题
  在编制风险事项核对清单时，风险事项的描述应当明确具体，能够指向（ ）。
  • A. 具体的业务环节或操作步骤
  • B. 宏观的经济政策变化
  • C. 竞争对手的市场策略
  • D. 行业整体的发展趋势
  解析：风险事项是清单的核心要素，必须具体指向业务环节或操作步骤，才能被核对人员识别和判断，宏观政策、竞争对手策略和行业趋势不属于清单中可逐项核对的风险事项。
• 第 2 题 单选题
  易发条件在风险事项核对清单中的作用是说明风险在（ ）下更容易发生。
  • A. 任何随机
  • B. 特定情形或环境
  • C. 完全理想
  • D. 与业务无关
  解析：易发条件用于描述风险事项在哪些特定情形或环境下更易触发，帮助核对人员提高警觉，而不是在任何随机、理想或与业务无关的条件下发生。
• 第 3 题 单选题
  核对要点应当具备可操作性，通常表现为可以观察、可以验证或（ ）的具体内容。
  • A. 可以主观猜测
  • B. 可以随意解释
  • C. 可以量化比较
  • D. 可以完全忽略
  解析：核对要点必须可操作，能够被观察、验证或量化比较，主观猜测、随意解释和完全忽略都会使核对失去客观依据。
• 第 4 题 单选题
  风险事项、易发条件与核对要点三者的关系是：前两者共同服务于（ ）的确定。
  • A. 风险偏好
  • B. 资本充足率
  • C. 内部审计频率
  • D. 核对要点
  解析：清单编制中，风险事项和易发条件是基础信息，最终要落实到核对要点的确定上，使核对人员能够据此逐项检查，风险偏好、资本充足率和审计频率不是这三者直接服务的对象。
• 第 5 题 判断题
  风险事项核对清单中的易发条件可以完全脱离具体业务场景进行描述。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：易发条件必须结合具体业务场景来描述，脱离业务场景的易发条件无法指导核对人员识别风险，因此该说法错误。
• 第 6 题 判断题
  核对要点应当能够支持核对人员作出明确的是否判断。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：核对要点的设计目的就是让核对人员能够依据要点作出明确判断，如果无法作出明确判断，则说明核对要点设计不合格，因此该说法正确。
• 第 7 题 多选题
  编制风险事项核对清单时，风险事项的表述应当满足的要求包括（ ）。
  • A. 指向具体业务环节
  • B. 描述清晰无歧义
  • C. 与内部控制目标相关
  • D. 涵盖所有宏观政策
  • E. 便于核对人员识别
  解析：风险事项应指向具体业务环节、描述清晰无歧义、与内部控制目标相关并便于核对人员识别，而涵盖所有宏观政策既不可行也不属于清单中风险事项的编制要求。
• 第 8 题 多选题
  关于核对要点的编制，下列说法正确的有（ ）。
  • A. 核对要点应可观察
  • B. 核对要点应可验证
  • C. 核对要点应尽量抽象
  • D. 核对要点应可量化比较
  • E. 核对要点应与风险事项对应
  解析：核对要点应可观察、可验证、可量化比较并与风险事项对应，抽象化的要点难以操作，不利于核对人员执行，因此选项C错误。