风险管理师四级中级工-金融风险管理师 详细题库

业务子流程风险点识别 题目预览

• 第 1 题 单选题
  在通过业务流程图识别风险点时，将业务流程分解为若干关键环节，并对每个环节的（ ）进行逐一排查，是识别风险点的基本做法。
  • A. 输入、处理与输出
  • B. 组织架构与人员编制
  • C. 财务报表与审计报告
  • D. 市场行情与同业数据
  解析：业务流程图的核心是展示业务活动的输入、处理与输出，逐环节排查这三要素有助于定位风险发生的位置。
• 第 2 题 单选题
  通过业务流程图识别风险点时，关注流程中信息与实物流转的（ ），有助于发现因信息传递不畅而产生的操作风险。
  • A. 时间跨度
  • B. 传递路径与交接节点
  • C. 成本构成
  • D. 人员学历结构
  解析：信息与实物的传递路径及交接节点是流程中风险易发环节，交接不清或路径冗长易导致信息遗漏和操作风险。
• 第 3 题 单选题
  在利用业务流程图识别风险点时，对流程中缺乏（ ）的环节应重点标记，因为其容易形成风险隐患。
  • A. 绩效考核指标
  • B. 广告宣传方案
  • C. 相互制衡与复核机制
  • D. 办公场所面积
  解析：缺乏相互制衡与复核机制的环节，容易出现差错或舞弊且难以及时发现，是风险点识别中应重点标记的对象。
• 第 4 题 单选题
  通过业务流程图识别风险点后，通常需要将识别结果与（ ）进行对照，以判断风险点是否完整、准确。
  • A. 员工考勤记录
  • B. 客户满意度调查
  • C. 行业平均利润率
  • D. 风险清单或风险库
  解析：将识别结果与已有风险清单或风险库对照，可检验风险点识别的完整性与准确性，避免遗漏或重复。
• 第 5 题 判断题
  通过业务流程图识别风险点时，只需关注流程中的主要环节，无需考虑环节之间的衔接与交接。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：环节之间的衔接与交接往往是风险高发区域，忽略它们会导致风险点识别不完整。
• 第 6 题 判断题
  业务流程图能够直观展示业务活动的先后顺序与责任分工，因此可以作为识别业务子流程风险点的重要工具。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：业务流程图直观呈现流程顺序、责任岗位与交接关系，是识别业务子流程风险点的有效工具。
• 第 7 题 多选题
  在通过业务流程图识别业务子流程风险点时，通常需要重点关注的内容包括（ ）。
  • A. 流程环节是否存在缺失或冗余
  • B. 岗位职责是否清晰且相互制衡
  • C. 信息传递与交接是否顺畅
  • D. 员工兴趣爱好是否广泛
  • E. 关键控制点是否设置并有效执行
  解析：流程环节设置、岗位职责制衡、信息交接以及关键控制点均与风险点识别直接相关，员工兴趣爱好与业务风险识别无关。
• 第 8 题 多选题
  运用业务流程图识别风险点时，为提高识别效果，可以采取的做法有（ ）。
  • A. 结合现场访谈与穿行测试验证流程
  • B. 对流程中的异常路径和例外情形进行专门分析
  • C. 仅依据流程图绘制人员的口头描述确定风险
  • D. 将识别结果与历史风险事件记录相互印证
  • E. 定期对流程图进行更新以反映业务变化
  解析：现场验证、异常路径分析、历史事件印证以及流程图动态更新均有助于提高风险点识别效果；仅凭口头描述缺乏验证，做法不可靠。