风险管理师四级中级工-金融风险管理师 详细题库

巴塞尔新资本协议的资本管理框架 题目预览

• 第 1 题 单选题
  根据巴塞尔新资本协议，银行资本中能够用于吸收损失且无需停止经营的核心资本是（ ）。
  • A. 二级资本
  • B. 一级资本
  • C. 三级资本
  • D. 附属资本
  解析：巴塞尔新资本协议将资本分为一级资本和二级资本，其中一级资本是核心资本，能够在银行持续经营条件下吸收损失，包括普通股、留存收益等。
• 第 2 题 单选题
  巴塞尔新资本协议中，二级资本的主要功能是（ ）。
  • A. 在银行清算条件下吸收损失
  • B. 在银行持续经营条件下吸收损失
  • C. 用于弥补银行日常经营亏损
  • D. 作为银行的核心资本补充
  解析：二级资本属于附属资本，主要在银行清算条件下吸收损失，其清偿顺序位于一级资本之后，保护存款人和一般债权人。
• 第 3 题 单选题
  巴塞尔新资本协议规定，普通股一级资本充足率的最低要求为（ ）。
  • A. 2.5%
  • B. 4.5%
  • C. 6%
  • D. 8%
  解析：根据巴塞尔协议Ⅲ，普通股一级资本充足率最低要求为4.5%，一级资本充足率最低要求为6%，总资本充足率最低要求为8%。
• 第 4 题 单选题
  巴塞尔新资本协议中，总资本充足率的最低监管要求是（ ）。
  • A. 4.5%
  • B. 6%
  • C. 8%
  • D. 10.5%
  解析：巴塞尔新资本协议规定，银行总资本充足率不得低于8%，其中一级资本充足率不低于6%，普通股一级资本充足率不低于4.5%。
• 第 5 题 判断题
  巴塞尔新资本协议将银行资本划分为一级资本和二级资本两个层次。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：巴塞尔新资本协议明确将监管资本分为一级资本和二级资本，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本，二级资本为附属资本。
• 第 6 题 判断题
  巴塞尔新资本协议规定，二级资本可以无条件计入一级资本充足率。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：二级资本属于附属资本，不能计入一级资本充足率。一级资本充足率仅由一级资本构成，二级资本只能计入总资本充足率。
• 第 7 题 多选题
  根据巴塞尔新资本协议，一级资本的组成部分包括（ ）。
  • A. 普通股
  • B. 留存收益
  • C. 累计优先股
  • D. 次级债
  • E. 一般风险准备
  解析：一级资本包括普通股、留存收益、累计优先股、一般风险准备等能够持续吸收损失的资本工具。次级债属于二级资本，不能计入一级资本。
• 第 8 题 多选题
  巴塞尔新资本协议中，二级资本可以包括的项目有（ ）。
  • A. 普通股
  • B. 次级债
  • C. 超额贷款损失准备
  • D. 留存收益
  • E. 混合资本工具
  解析：二级资本包括次级债、超额贷款损失准备、混合资本工具等。普通股和留存收益属于一级资本，不能计入二级资本。