风险管理师四级中级工-金融风险管理师 详细题库

风险内控自我评价报告的编写方法 题目预览

• 第 1 题 单选题
  在风险内控自我评价报告中，（ ）模块主要用于说明评价期间内控体系的整体运行状况和已采取的风险管理措施。
  • A. 缺陷认定
  • B. 现状描述
  • C. 整改建议
  • D. 评价结论
  解析：现状描述模块的作用是客观呈现评价期内内部控制与风险管理的实际运行情况，包括制度执行、控制措施落实等，为后续缺陷认定和建议提供事实基础。
• 第 2 题 单选题
  自我评价报告中的缺陷认定模块，通常需要明确缺陷的（ ），以便管理层判断其影响程度和整改优先级。
  • A. 等级划分与责任归属
  • B. 历史沿革与人员编制
  • C. 市场环境与竞争态势
  • D. 财务预算与资本支出
  解析：缺陷认定模块应说明缺陷的性质、等级（如重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷）以及责任归属，从而为整改建议和后续跟踪提供依据。
• 第 3 题 单选题
  报告中的建议模块应当具有可操作性，其内容一般不包括（ ）。
  • A. 整改措施
  • B. 责任部门
  • C. 完成时限
  • D. 行业排名预测
  解析：建议模块应围绕缺陷提出具体整改措施、责任部门和完成时限等可执行内容，行业排名预测与内控缺陷整改无直接关系，不属于建议模块的必备内容。
• 第 4 题 单选题
  为使自我评价报告结构完整，通常在现状、缺陷、建议之后还应包含（ ），以反映整改落实的跟踪安排。
  • A. 后续跟踪与监督安排
  • B. 竞争对手分析
  • C. 员工薪酬方案
  • D. 产品定价策略
  解析：完整的自我评价报告除现状、缺陷、建议外，还应包括后续跟踪与监督安排，明确整改责任和复查机制，形成闭环管理。
• 第 5 题 判断题
  风险内控自我评价报告中的建议模块应针对已认定的缺陷提出具体、可操作的整改措施。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：建议模块的核心要求就是针对缺陷提出可操作的整改措施，并明确责任与时限，因此该表述正确。
• 第 6 题 判断题
  自我评价报告的现状描述模块可以省略，直接列示缺陷和建议即可。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：现状描述是报告的基础模块，用于说明评价期内控运行的实际状况，缺少现状描述会使缺陷认定和建议缺乏事实依据，因此不能省略。
• 第 7 题 多选题
  风险内控自我评价报告通常包含的模块有（ ）。
  • A. 现状描述
  • B. 缺陷认定
  • C. 整改建议
  • D. 后续跟踪安排
  • E. 员工个人职业规划
  解析：自我评价报告一般包括现状描述、缺陷认定、整改建议和后续跟踪安排等模块，员工个人职业规划不属于报告内容。
• 第 8 题 多选题
  在编写自我评价报告的缺陷认定模块时，通常需要说明的内容有（ ）。
  • A. 缺陷的具体表现
  • B. 缺陷的等级划分
  • C. 缺陷产生的原因
  • D. 缺陷的责任归属
  • E. 公司产品的市场占有率
  解析：缺陷认定模块应说明缺陷的具体表现、等级划分、产生原因和责任归属，以便管理层判断影响并安排整改；产品市场占有率与内控缺陷认定无直接关系。