风险管理师四级中级工-金融风险管理师 详细题库

风险管理的评价报告与整改实施的方案 题目预览

• 第 1 题 单选题
  金融分支机构风险内控评价报告在编制时，应首先明确报告的（ ），以确保评价工作围绕统一目标展开。
  • A. 编制目的与适用范围
  • B. 印刷数量与装订方式
  • C. 报送人员名单
  • D. 会议纪要格式
  解析：风险评价报告编制规范要求开篇明确编制目的与适用范围，使评价工作有统一的目标和边界，其他选项属于事务性细节，不是报告编制的首要规范内容。
• 第 2 题 单选题
  风险内控评价报告中的评价结论应当以（ ）为依据，避免主观臆断。
  • A. 管理层口头意见
  • B. 充分适当的评价证据
  • C. 同业普遍做法
  • D. 媒体公开报道
  解析：评价结论必须有充分适当的证据支撑，这是风险内控评价报告编制的基本规范，管理层口头意见、同业做法和媒体报道均不能替代评价证据。
• 第 3 题 单选题
  金融分支机构风险内控评价报告在披露问题后，通常还需要提出（ ），以体现评价的改进导向。
  • A. 人员奖惩决定
  • B. 业务营销方案
  • C. 整改建议与改进措施
  • D. 年度预算草案
  解析：风险内控评价报告不仅要揭示问题，还应针对问题提出整改建议与改进措施，帮助分支机构完善风险内控，其他选项不属于评价报告的规范内容。
• 第 4 题 单选题
  为保证风险内控评价报告的可复核性，报告编制过程中应当完整保存（ ）。
  • A. 评价工作底稿与证据材料
  • B. 参会人员签到表
  • C. 办公用品领用单
  • D. 车辆使用登记表
  解析：评价工作底稿与证据材料是报告结论的来源，完整保存可保证报告可复核、可追溯，签到表、领用单和车辆登记表与评价报告的可复核性无直接关系。
• 第 5 题 判断题
  金融分支机构风险内控评价报告应当做到内容完整、层次清晰、结论明确，并附有必要的评价依据。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：内容完整、层次清晰、结论明确并附评价依据，是风险评价报告编制规范的基本要求，该表述正确。
• 第 6 题 判断题
  风险内控评价报告编制完成后，可以直接对外发布，无需经过审核审批程序。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：风险内控评价报告涉及机构风险状况和内部控制信息，编制完成后应经过规定的审核审批程序，不能直接对外发布，该表述错误。
• 第 7 题 多选题
  金融分支机构风险内控评价报告编制规范通常要求报告包含的主要内容有（ ）。
  • A. 评价目的与范围
  • B. 评价依据与方法
  • C. 评价发现的主要问题
  • D. 评价结论与整改建议
  • E. 员工个人家庭财产情况
  解析：评价目的与范围、评价依据与方法、主要问题、结论与整改建议均属于风险内控评价报告的规范内容；员工个人家庭财产情况与风险内控评价报告无关。
• 第 8 题 多选题
  在风险内控评价报告编制过程中，为保证报告质量，应当遵循的要求有（ ）。
  • A. 评价证据充分适当
  • B. 问题描述客观准确
  • C. 结论与证据相互对应
  • D. 报告内容随意删减
  • E. 整改建议具有可操作性
  解析：评价证据充分适当、问题描述客观准确、结论与证据对应、整改建议可操作，都是保证报告质量的要求；报告内容随意删减会破坏报告的完整性和规范性，不应遵循。