风险管理师二级技师-企业风险管理师 详细题库

风险应对解决方案的实施与调整程序 题目预览

• 第 1 题 单选题
  企业风险管理师在推动业务部门实施风险应对解决方案时，首先应当确保的是（ ）。
  • A. 风险应对方案与业务部门的绩效考核直接挂钩
  • B. 风险应对方案获得业务部门负责人的理解与支持
  • C. 风险应对方案所需预算已全额拨付到位
  • D. 风险应对方案已上报外部监管机构备案
  解析：风险应对方案的实施主体是业务部门，若得不到业务部门负责人的理解与支持，方案很难真正落地。预算、考核与备案属于后续或配套事项，首要环节是取得业务部门的认同与支持。
• 第 2 题 单选题
  在风险应对解决方案实施过程中，若业务部门反映原定控制措施严重影响运营效率，企业风险管理师应当优先采取的措施是（ ）。
  • A. 坚持原方案不变，要求业务部门无条件执行
  • B. 立即终止该风险应对方案并重新立项
  • C. 对方案进行局部调整并履行相应的变更审批程序
  • D. 将问题直接提交外部审计机构裁定
  解析：风险应对方案实施中出现影响效率的问题时，应在风险可控的前提下进行局部调整，并履行变更审批程序，既保证风险应对效果，又兼顾运营效率。坚持不变或立即终止均过于极端，提交外部审计机构也不符合内部管理职责。
• 第 3 题 单选题
  风险应对解决方案实施的内容通常不包括（ ）。
  • A. 明确各项控制措施的责任部门与责任人
  • B. 配置实施所需的人力、财力与信息资源
  • C. 对实施过程进行记录并保存相关文档
  • D. 替代业务部门直接作出所有经营决策
  解析：风险应对方案实施的内容包括落实责任、配置资源、过程记录与沟通培训等，但风险管理师不能替代业务部门直接作出所有经营决策，业务部门仍是经营决策的主体。
• 第 4 题 单选题
  为保障风险应对解决方案落地，企业风险管理师应推动建立的关键配套机制是（ ）。
  • A. 风险应对实施情况的定期报告与监督机制
  • B. 业务部门自行决定是否执行方案的授权机制
  • C. 仅由内部审计部门独立承担风险的机制
  • D. 将全部风险转移给外部保险机构的机制
  解析：建立定期报告与监督机制，有助于及时掌握风险应对方案的实施进度与效果，发现偏差并推动整改。授权业务部门自行决定是否执行、由内审独立承担风险或将风险全部转移，均不能保障方案有效落地。
• 第 5 题 判断题
  风险应对解决方案实施的内容包括将风险应对责任分解落实到具体的业务部门和岗位。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：风险应对方案要落地，必须明确责任部门和责任人，将应对责任分解落实到具体岗位，这是实施内容的重要组成部分。
• 第 6 题 判断题
  风险应对解决方案一经批准实施，在实施过程中就不得进行任何调整。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：风险应对方案实施过程中，若内外部环境发生变化或发现方案存在缺陷，可以按照规定程序进行调整，而不是绝对不得调整。
• 第 7 题 多选题
  业务部门风险应对解决方案实施的内容主要包括（ ）。
  • A. 明确风险应对的具体控制措施与操作流程
  • B. 落实风险应对的责任部门与责任人员
  • C. 配置实施所需的人力、财力和信息资源
  • D. 对实施过程进行记录并保存相关文档
  • E. 替代业务部门承担全部经营决策责任
  解析：风险应对方案实施内容包括明确控制措施与流程、落实责任、配置资源以及过程记录与文档保存。风险管理师不能替代业务部门承担全部经营决策责任，故E项错误。
• 第 8 题 多选题
  为保障风险应对解决方案有效实施，企业风险管理师通常需要推动的工作有（ ）。
  • A. 组织业务部门开展风险应对方案的沟通与培训
  • B. 建立实施情况的定期报告与跟踪机制
  • C. 根据实施效果和环境变化适时提出调整建议
  • D. 将实施情况纳入业务部门的考核评价体系
  • E. 直接代替业务部门执行各项控制活动
  解析：沟通培训、定期报告跟踪、适时调整建议以及纳入考核评价，都是保障方案有效实施的重要工作。风险管理师负责组织协调与监督，不能直接代替业务部门执行控制活动，故E项错误。