风险管理师二级技师-企业风险管理师 详细题库

（2）持续监控与专门评价 题目预览

• 第 1 题 单选题
  持续监控作为风险内控体系监督与评价的日常机制，其核心特征是（ ）。
  • A. 定期聘请外部机构进行全面审计
  • B. 在业务运行过程中实时或频繁地收集风险与控制信息
  • C. 仅在年度风险评估时集中开展
  • D. 由监管部门强制实施的现场检查
  解析：持续监控强调在日常业务运行中实时或频繁地收集风险与控制信息，具有及时性和常态化特征；外部审计、年度集中评估和监管检查属于专门评价或外部监督范畴。
• 第 2 题 单选题
  在持续监控中，用于及时发现控制偏差并触发纠正措施的关键环节是（ ）。
  • A. 控制自我评估
  • B. 专门评价
  • C. 例外报告与跟踪整改
  • D. 外部审计
  解析：例外报告与跟踪整改能够将监控中发现的偏差及时上报并推动纠正，是持续监控闭环管理的关键环节；控制自我评估和专门评价属于评价方式，外部审计属于外部监督。
• 第 3 题 单选题
  持续监控所获取的信息应具备及时性、准确性和（ ）。
  • A. 相关性
  • B. 独立性
  • C. 保密性
  • D. 强制性
  解析：持续监控信息需要满足及时性、准确性和相关性，才能为风险内控体系的持续改进提供有效依据；独立性、保密性和强制性并非持续监控信息的核心质量要求。
• 第 4 题 单选题
  企业风险管理师在持续监控中的主要职责是（ ）。
  • A. 代替业务部门执行具体控制活动
  • B. 独立开展外部审计并出具审计报告
  • C. 设计并维护监控指标，分析异常并推动整改
  • D. 直接决定企业战略方向和风险偏好
  解析：风险管理师在持续监控中负责设计并维护监控指标、分析异常情况并推动整改，而非代替业务部门执行控制、开展外部审计或决定战略方向。
• 第 5 题 判断题
  持续监控只能由内部审计部门独立实施，业务部门不得参与。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：持续监控强调全员参与和日常化运作，业务部门是持续监控的重要主体，内部审计部门通常承担专门评价职能，因此该说法错误。
• 第 6 题 判断题
  持续监控发现的控制缺陷应当及时报告并跟踪整改，形成闭环管理。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：持续监控的价值在于及时发现缺陷并推动整改，通过报告、跟踪和验证形成闭环管理，从而持续提升风险内控体系的有效性。
• 第 7 题 多选题
  持续监控的内容通常包括（ ）。
  • A. 日常业务活动中的风险信息收集
  • B. 关键风险指标的监测与预警
  • C. 控制活动的执行情况检查
  • D. 例外事项的报告与跟踪整改
  • E. 仅年度一次的管理层专题会议
  解析：持续监控涵盖日常风险信息收集、关键风险指标监测预警、控制活动执行检查以及例外事项报告与跟踪整改等内容；仅年度一次的管理层专题会议属于定期评价而非持续监控。
• 第 8 题 多选题
  持续监控与专门评价的关系表现为（ ）。
  • A. 持续监控为专门评价提供日常信息基础
  • B. 专门评价可对持续监控发现的问题进行深入核查
  • C. 两者相互补充，共同构成风险内控监督体系
  • D. 持续监控可以完全替代专门评价
  • E. 专门评价的结果可反馈优化持续监控指标
  解析：持续监控与专门评价相互补充，持续监控提供日常信息基础，专门评价对发现的问题深入核查，评价结果又可反馈优化监控指标；持续监控不能完全替代专门评价。