风险管理师二级技师-企业风险管理师 详细题库

（4）缺陷整改与考评结果的运用 题目预览

• 第 1 题 单选题
  缺陷整改的首要环节是（ ）。
  • A. 制定整改方案
  • B. 识别与评估缺陷
  • C. 落实整改责任
  • D. 验证整改效果
  解析：缺陷整改流程通常始于对缺陷的识别与评估，只有准确识别缺陷并评估其性质与影响，才能有针对性地制定整改方案、落实责任并验证效果。
• 第 2 题 单选题
  对于重大缺陷，企业应当由（ ）负责组织整改。
  • A. 基层岗位人员
  • B. 内部审计部门
  • C. 管理层主要负责人
  • D. 外部咨询机构
  解析：重大缺陷往往涉及企业整体或重要业务领域，需要管理层主要负责人组织协调资源，推动整改工作有效落实，基层人员或外部机构通常不具备相应权限。
• 第 3 题 单选题
  缺陷整改完成后，应当由（ ）对整改情况进行验收确认。
  • A. 整改责任部门自行
  • B. 风险内控管理部门
  • C. 被检查业务部门
  • D. 财务部门
  解析：风险内控管理部门承担监督评价职责，负责对缺陷整改情况进行跟踪和验收确认，以保证整改的真实性和有效性，整改责任部门自行验收缺乏独立性。
• 第 4 题 单选题
  考评结果运用中，对于整改不力造成重大损失的责任人，应当（ ）。
  • A. 仅给予口头提醒
  • B. 免于追究责任
  • C. 纳入绩效考核并追究责任
  • D. 调整其工作岗位即可
  解析：考评结果应与绩效考核和责任追究挂钩，对整改不力造成重大损失的责任人，应纳入绩效考核并追究相应责任，以强化整改约束力。
• 第 5 题 判断题
  缺陷整改方案应当明确整改目标、整改措施、责任人和完成时限。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：完整的整改方案需要明确整改目标、具体措施、责任主体和完成时限，这样才能保证整改工作可执行、可跟踪、可考核。
• 第 6 题 判断题
  缺陷整改完成后无需进行后续跟踪，可直接关闭缺陷台账。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：缺陷整改完成后仍需进行后续跟踪和验证，确认整改措施持续有效后方可关闭缺陷台账，防止问题反弹或整改流于形式。
• 第 7 题 多选题
  缺陷整改的内容通常包括（ ）。
  • A. 制定整改方案
  • B. 明确整改责任
  • C. 落实整改措施
  • D. 验证整改效果
  • E. 销毁缺陷记录
  解析：缺陷整改包括制定整改方案、明确整改责任、落实整改措施和验证整改效果等环节，缺陷记录应当归档保存而非销毁。
• 第 8 题 多选题
  考评结果在风险内控体系中的运用方式包括（ ）。
  • A. 与绩效考核挂钩
  • B. 作为责任追究依据
  • C. 用于优化内控制度
  • D. 作为员工晋升参考
  • E. 替代外部审计
  解析：考评结果可与绩效考核挂钩、作为责任追究依据、用于优化内控制度以及作为员工晋升参考，但不能替代外部审计的独立监督作用。