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（4）风险管理手册的编制 题目预览

• 第 1 题 单选题
  风险管理手册编制内容中，用来阐述手册编制目的、适用范围和基本原则的部分是（ ）。
  • A. 总则
  • B. 风险清单
  • C. 控制矩阵
  • D. 附录
  解析：总则通常说明手册的编制目的、适用范围、基本原则和总体要求，是手册正文的起始部分。
• 第 2 题 单选题
  风险管理手册中，将风险按业务领域、流程环节和管理层级进行系统归类的内容属于（ ）。
  • A. 风险分类与风险描述
  • B. 风险管理组织架构
  • C. 风险应对策略
  • D. 监督与改进
  解析：风险分类与风险描述用于对识别出的风险进行系统归类并说明其表现和影响，是手册核心内容之一。
• 第 3 题 单选题
  风险管理手册在明确各类风险的应对原则和措施时，通常需要与（ ）相衔接，以保证风险应对与业务活动一致。
  • A. 财务报表
  • B. 内部控制流程
  • C. 人力资源规划
  • D. 市场营销方案
  解析：风险应对措施需要嵌入内部控制流程，才能在日常业务活动中落地执行，实现风险管控目标。
• 第 4 题 单选题
  风险管理手册编制内容中，用于记录风险管控责任部门、责任岗位及检查频次的部分是（ ）。
  • A. 风险偏好陈述
  • B. 风险清单
  • C. 职责分工与监督机制
  • D. 风险文化宣传
  解析：职责分工与监督机制明确各风险的责任部门、岗位以及检查、报告和考核要求，是保障手册执行的重要内容。
• 第 5 题 判断题
  风险管理手册编制内容应当包括风险管理的组织架构、职责分工以及风险管理的流程和方法。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：风险管理手册需要明确组织架构、职责分工以及风险管理流程和方法，以指导企业开展风险管理工作。
• 第 6 题 判断题
  风险管理手册一经编制完成，就不需要根据内外部环境变化进行修订。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：风险管理手册应保持动态更新，当内外部环境、业务模式或监管要求发生变化时，应及时修订完善。
• 第 7 题 多选题
  风险管理手册编制内容通常包括（ ）等组成部分。
  • A. 总则与风险管理目标
  • B. 风险分类与风险描述
  • C. 风险应对策略与控制措施
  • D. 职责分工与监督机制
  • E. 员工个人理财计划
  解析：总则、风险分类与描述、风险应对策略与控制措施、职责分工与监督机制均属于风险管理手册的常见内容，员工个人理财计划与手册编制无关。
• 第 8 题 多选题
  编制风险管理手册时，为保证内容的可操作性，应当注意（ ）。
  • A. 与业务流程和内部控制相衔接
  • B. 明确各项风险的责任部门与岗位
  • C. 规定风险信息报告路径和频次
  • D. 根据内外部环境变化适时修订
  • E. 尽量使用模糊表述避免承担责任
  解析：风险管理手册应衔接业务流程和内部控制，明确责任部门与岗位，规定报告路径和频次，并适时修订；使用模糊表述会降低手册的可操作性，不符合编制要求。