风险管理师四级中级工-企业风险管理师 详细题库

巴塞尔新资本协议的资本管理框架 题目预览

• 第 1 题 单选题
  巴塞尔新资本协议中，一级资本主要包括（ ）。
  • A. 普通股和留存收益
  • B. 次级债务
  • C. 贷款损失准备
  • D. 固定资产
  解析：一级资本是核心资本，主要包括普通股和留存收益等，具有最高的损失吸收能力。
• 第 2 题 单选题
  下列哪项属于巴塞尔新资本协议中的二级资本？（ ）
  • A. 普通股
  • B. 非累积优先股
  • C. 留存收益
  • D. 现金
  解析：二级资本是附属资本，包括非累积优先股、次级债务等，而普通股和留存收益属于一级资本。
• 第 3 题 单选题
  巴塞尔新资本协议要求，银行的总资本充足率不得低于（ ）。
  • A. 4%
  • B. 6%
  • C. 8%
  • D. 10%
  解析：巴塞尔新资本协议规定银行的总资本充足率最低为8%，以覆盖信用风险、市场风险和操作风险。
• 第 4 题 单选题
  在资本分类中，下列哪项不是一级资本的组成部分？（ ）
  • A. 普通股
  • B. 留存收益
  • C. 重估储备
  • D. 次级债务
  解析：一级资本包括普通股、留存收益和重估储备等，而次级债务属于二级资本。
• 第 5 题 判断题
  巴塞尔新资本协议中，一级资本是银行资本中质量最高的部分。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：一级资本作为核心资本，具有永久性和随时可用于吸收损失的特性，因此质量最高。
• 第 6 题 判断题
  三级资本可以用于覆盖信用风险。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：三级资本专门用于覆盖市场风险，不能用于信用风险，信用风险主要由一级和二级资本覆盖。
• 第 7 题 多选题
  下列哪些属于巴塞尔新资本协议中的一级资本？（ ）
  • A. 普通股
  • B. 留存收益
  • C. 次级债务
  • D. 重估储备
  • E. 混合资本工具
  解析：一级资本包括普通股、留存收益和重估储备等核心组成部分，而次级债务和混合资本工具通常属于二级资本。
• 第 8 题 多选题
  巴塞尔新资本协议中，资本充足率计算时，风险加权资产包括以下哪些风险？（ ）
  • A. 信用风险
  • B. 市场风险
  • C. 操作风险
  • D. 流动性风险
  • E. 声誉风险
  解析：巴塞尔新资本协议要求风险加权资产覆盖信用风险、市场风险和操作风险，流动性风险和声誉风险不直接计入风险加权资产。