风险管理师五级初级工-企业风险管理师 详细题库

风险内控自我评价报告的内容 题目预览

• 第 1 题 单选题
  风险内控自我评价报告的基础信息模块中，通常不包括（ ）。
  • A. 报告名称
  • B. 编制日期
  • C. 风险分析结果
  • D. 审核人姓名
  解析：报告基础信息模块主要涵盖报告的标识和基本描述信息，如名称、日期、编制人等，而风险分析结果属于报告的评价内容部分，不属于基础信息。
• 第 2 题 单选题
  在风险内控自我评价报告中，基础信息模块的“评价期间”指的是（ ）。
  • A. 报告编制的时间
  • B. 风险事件发生的时间
  • C. 内部控制评价覆盖的时间范围
  • D. 报告提交的时间
  解析：评价期间是指内部控制评价所针对的具体时间段，通常是过去的一个周期，用于界定评价的范围和时效性。
• 第 3 题 单选题
  风险内控自我评价报告的基础信息中，“编制部门”的主要作用是（ ）。
  • A. 确定报告的责任主体
  • B. 描述风险类型
  • C. 分析内部控制缺陷
  • D. 制定改进措施
  解析：编制部门标识了报告由哪个部门负责编制，有助于明确责任主体和后续的沟通与改进。
• 第 4 题 单选题
  以下哪项不属于风险内控自我评价报告基础信息模块的常见内容？（ ）
  • A. 报告版本号
  • B. 评价方法
  • C. 报告摘要
  • D. 编制人签名
  解析：报告摘要通常属于报告的概述或总结部分，用于简要说明评价结果，而基础信息模块更侧重于报告的标识和基本属性。
• 第 5 题 判断题
  风险内控自我评价报告的基础信息模块必须包含报告的审核人姓名。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：根据内部控制规范，自我评价报告通常需要经过审核流程，基础信息中包括审核人姓名以明确责任和确保报告的可信度。
• 第 6 题 判断题
  报告基础信息模块中的“报告日期”指的是报告开始编制的时间。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：报告日期通常指报告完成或正式发布的日期，用于标识报告的时间节点，而非开始编制的时间。
• 第 7 题 多选题
  风险内控自我评价报告的基础信息模块通常包括（ ）。
  • A. 报告名称
  • B. 编制人
  • C. 评价范围
  • D. 风险等级
  • E. 改进建议
  解析：基础信息模块主要涵盖报告的标识和基本描述，如名称、编制人、评价范围等，而风险等级和改进建议属于评价结果和后续措施部分。
• 第 8 题 多选题
  在报告基础信息模块中，以下哪些信息有助于确保报告的可追溯性？（ ）
  • A. 报告编号
  • B. 版本历史
  • C. 编制部门
  • D. 评价方法
  • E. 审核记录
  解析：可追溯性通过唯一标识和记录实现，如报告编号、版本历史、编制部门和审核记录，而评价方法更侧重于过程描述。