风险管理师五级初级工-金融风险管理师 详细题库

风险内控自我评价的程序与方法 题目预览

• 第 1 题 单选题
  自我评价启动程序的首要步骤是（ ）。
  • A. 制定详细的评价计划
  • B. 明确评价的目标和范围
  • C. 选择评价方法
  • D. 报告评价结果
  解析：自我评价启动程序通常从明确评价的目标和范围开始，以确保评价工作有明确的导向和边界。
• 第 2 题 单选题
  在自我评价启动程序中，负责最终批准评价计划的人员通常是（ ）。
  • A. 内部审计师
  • B. 业务部门经理
  • C. 高层管理人员
  • D. 外部监管机构
  解析：高层管理人员拥有决策权，负责批准自我评价计划，以确保其符合组织整体战略和风险偏好。
• 第 3 题 单选题
  自我评价启动程序中，组建评价团队时，通常不包括的成员是（ ）。
  • A. 具有相关业务知识的人员
  • B. 独立于被评价部门的人员
  • C. 外部咨询顾问
  • D. 被评价部门的全部员工
  解析：组建评价团队时，需保持客观性和专业性，因此不包括被评价部门的全部员工，以避免利益冲突。
• 第 4 题 单选题
  自我评价启动程序的核心目的是（ ）。
  • A. 发现所有潜在风险
  • B. 确保合规性
  • C. 识别和改进内部控制缺陷
  • D. 降低运营成本
  解析：自我评价启动程序旨在通过系统性方法识别内部控制薄弱环节，并推动后续改进措施。
• 第 5 题 判断题
  自我评价启动程序必须在每年初固定时间进行。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：自我评价启动程序可以根据组织需要、风险变化或监管要求灵活安排，不一定固定在每年初。
• 第 6 题 判断题
  自我评价启动程序包括确定评价的资源需求。
  • A. 对
  • B. 错
  解析：在启动阶段，需要明确评价所需的人力、财力和物力资源，以确保评价工作顺利开展。
• 第 7 题 多选题
  自我评价启动程序的关键活动包括（ ）。
  • A. 定义评价目标
  • B. 确定评价范围
  • C. 组建评价团队
  • D. 制定评价时间表
  • E. 实施现场测试
  解析：自我评价启动程序侧重于前期准备，如定义目标、确定范围、组建团队和制定计划，而现场测试属于评价执行阶段。
• 第 8 题 多选题
  在自我评价启动程序中，可能涉及的参与者有（ ）。
  • A. 董事会成员
  • B. 风险管理部门
  • C. 内部审计部门
  • D. 业务单位负责人
  • E. 外部审计师
  解析：自我评价启动程序通常由内部关键人员参与，如董事会、风险管理部门、内部审计和业务负责人，外部审计师一般不直接参与启动。